ارسال معاملات فصلی یا گزارش خرید و فروش فصلی طبق ماده 169 قانون مالیات های مستقیم برای اشخاص مکلف الزامی است و باید حداکثر 45 روز پس از پایان هر فصل در سامانه TTMS به نشانی ttms.tax.gov.ir ثبت شود. کافی نت 365 فاکتورهای شما را دسته بندی، در قالب فایل استاندارد بارگذاری و رسید ارسال را تحویل می دهد.
ارسال معاملات فصلی چیست و چه کسانی مکلف هستند؟
در این گزارش، مشخصات طرف معامله، شماره اقتصادی و مبلغ هر خرید و فروش فصل اعلام می شود و مالیاتی بابت آن پرداخت نمی شود؛ هدف فقط گزارشگری است. فروش به مصرف کننده نهایی، معامله با فعالان کشاورزی مشمول ماده 81، معاملات اوراق بهادار و سهم الشرکه از شمول گزارش خارج هستند. معاملات زیر حد نصاب را می توان تجمیعی ثبت کرد.
با گسترش صورت حساب الکترونیکی سامانه مودیان، فاکتورهایی که در کارپوشه ثبت شده اند نباید دوباره گزارش شوند؛ وضعیت پرونده خود را با اطلاعیه های سازمان تطبیق دهید.
نحوه آماده سازی فایل اکسل TTMS
سامانه معاملات فصلی قالب اکسل مشخصی دارد که ستون های نوع معامله، شماره اقتصادی یا کد ملی طرف معامله، کد پستی و مبلغ را می خواهد. فاکتورهای زیر حد نصاب را می توان در یک ردیف تجمیعی ثبت کرد، اما معاملات بالای حد نصاب باید تک تک وارد شوند. ما فاکتورهای خرید و فروش را جدا می کنیم، ردیف های تکراری را حذف می کنیم و فایل را پیش از بارگذاری با خطاهای رایج سامانه مثل کد پستی نامعتبر یا تاریخ خارج از فصل کنترل می کنیم. پس از ارسال، فایل خروجی و رسید را برای بایگانی شما می فرستیم.
مدارک لازم برای گزارش خرید و فروش فصلی
برای تهیه فهرست معاملات هر فصل این اطلاعات را بفرستید:
- کد ملی یا شناسه ملی و کد اقتصادی مودی
- اطلاعات ورود به درگاه مالیاتی
- فاکتورهای خرید و فروش فصل
- کد ملی یا شناسه ملی و کد اقتصادی طرف های معامله
- مبلغ معاملات، مالیات و عوارض ارزش افزوده هر فاکتور
- اطلاعات واردات و صادرات (در صورت وجود)
اشتباه در شماره اقتصادی یا کد ملی طرف معامله رایج ترین دلیل خطای بارگذاری است؛ ما پیش از ارسال همه ردیف ها را کنترل می کنیم.
شرایط ارسال فهرست معاملات فصلی
این گزارش وقتی لازم است که شرایط زیر برای شما صدق کند:
- داشتن کد اقتصادی و پرونده مالیاتی فعال
- مکلف بودن طبق فراخوان سازمان امور مالیاتی
- ارسال حداکثر 45 روز (یک ماه و نیم) پس از پایان هر فصل
- صحت مشخصات طرف های معامله
مراحل ارسال معاملات فصلی در سامانه TTMS
ثبت فهرست معاملات در سامانه دریافت الکترونیکی اطلاعات معاملات مودیان این مراحل را دارد:
- ورود به سامانه معاملات فصلی به نشانی ttms.tax.gov.ir با نام کاربری و رمز
- انتخاب سال و فصل مورد نظر
- ثبت فاکتورهای خرید و فروش به صورت تکی یا بارگذاری فایل اکسل استاندارد
- بررسی خطاها و اصلاح مشخصات طرف معامله
- ارسال نهایی و دریافت رسید و کد رهگیری
- ثبت فهرست بدون معامله در صورتی که در فصل معامله ای نداشته اید
نام کاربری سامانه معاملات فصلی
ورود به TTMS با نام کاربری و رمز همان سامانه انجام می شود و اگر رمز را فراموش کرده باشید، بازیابی آن به موبایل ثبت شده در پرونده پیامک می شود. رمز را پس از پایان کار تغییر دهید.
هزینه و زمان ارسال معاملات فصلی
کارمزد این خدمت بر اساس تعداد فاکتورهای فصل و نیاز به تبدیل آن ها به فایل اکسل تعیین و در صفحه یا تلفنی اعلام می شود. فصل های کم معامله همان روز و فصل های پرحجم حداکثر ظرف 2 روز کاری ارسال می شوند.
اشتباهات رایج در گزارش فصلی ماده 169
- حتی اگر در فصلی معامله نداشته اید، در صورت مکلف بودن باید گزارش بدون معامله ارسال کنید
- عدم ارسال گزارش فصلی جریمه ای معادل درصدی از مبلغ معاملات دارد و مشمول بخشودگی نیست
- مشخصات طرف معامله را با استعلام کد اقتصادی کنترل کنید
- مغایرت میان گزارش شما و طرف مقابل باعث مکاتبه اداره مالیات می شود
- فایل اکسل را فقط با قالب استاندارد سامانه بارگذاری کنید
خدمات مرتبط با ارسال معاملات فصلی
کسانی که گزارش فصلی می فرستند معمولا به ارسال اظهارنامه سالانه مشاغل و فعال سازی کد اقتصادی هم نیاز دارند. کارفرمایان می توانند لیست ماهانه بیمه کارگاه را هم به ما بسپارند. همه خدمات در بخش مالیات و کد اقتصادی است.
چرا گزارش فصلی را به کافی نت 365 بسپارید؟
تبدیل ده ها فاکتور کاغذی به فایل اکسل قابل قبول TTMS کاری زمان بر است. کارشناس ما فاکتورها را از روی عکس یا فایل شما وارد می کند، خطاهای شماره اقتصادی را قبل از بارگذاری می گیرد و فهرست بدون معامله را هم در فصل های بی فعالیت ارسال می کند تا با جریمه یک درصدی مواجه نشوید.
ثبت سفارش ارسال معاملات فصلی
برای ارسال گزارش این فصل پیش از پایان مهلت 45 روزه، سفارش گزارش فصلی را ثبت کنید یا با 09355071372 در تماس باشید.